토지 양도세율 표를 통해 쉽게 정리

안녕하세요, 여러분! 토지 양도세율은 토지를 팔 때 얼마나 세금을 내야 하는지 알아두면 큰 도움이 되는 정보예요. 저도 최근 부모님이 소유한 땅을 정리하려다 “세율이 어떻게 되지?” 하며 찾아본 적이 있죠. 이번 글에서는 "토지 양도세율"에 대해 주제로 2025년 기준 양도세율을 표로 정리하고 쉽게 풀어볼게요. 토지 양도를 고민 중이신 분들께 유용한 참고가 되길 바랍니다!

 

토지 양도세율 표를 통해 쉽게 정리

 

 

 

목차

 

 

 

1. 토지 양도세란 무엇인가요?

토지 양도세는 토지를 팔 때 발생하는 양도차익(판매가 - 취득가 - 필요경비)에 부과되는 세금이에요. 소득세법에 따라 개인이 토지를 양도하면 과세 대상이 되며, 세율은 보유 기간과 토지 용도(사업용/비사업용)에 따라 달라집니다. 2025년 기준으로 양도세는 토지 거래 시 꼭 확인해야 할 요소예요.

 

저는 부모님 땅 팔 때 세율 때문에 놀랐는데, 미리 알면 절세 전략도 세울 수 있더라고요.

 

 

 

 

 

 

 

 

2. 토지 양도세율, 표로 쉽게 알아보기

토지 양도세율은 기본세율, 단기 보유, 비사업용 토지 여부에 따라 다르게 적용돼요. 2025년 기준으로 아래 표에 세율을 정리했으니 한눈에 확인해보세요.

 

구분	보유 기간	세율	비고
기본세율	2년 이상	6% ~ 45%	과세표준에 따라 누진 적용
단기 보유	1년 미만	50%	단기 투기 억제
	1년 이상 2년 미만	40%	-
비사업용 토지	2년 이상	기본세율 + 10% (16% ~ 55%)	농지 등 제외 시 중과

 

단기 보유는 세율이 높고, 비사업용 토지는 추가 과세가 붙으니 주의가 필요해요.

 

 

 

 

 

토지 양도세율 표를 통해 쉽게 정리

 

3. 기본세율과 누진 구조

기본세율은 과세표준(양도차익 - 공제액)에 따라 누진 적용돼요. 2025년 기준 세율 구조는 아래와 같습니다.

 

과세표준	세율
1,400만 원 이하	6%
1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하	15%
5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%
8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 이하	35%
1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 이하	38%
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	40%
5억 원 초과	45%

 

과세표준이 높을수록 세율이 올라가니, 공제 항목(기본공제 250만 원, 장기보유특별공제 등)을 잘 활용하는 게 중요해요.

 

 

 

 

 

 

 

 

4. 비사업용 토지, 사업용 토지 구분

토지는 사업용과 비사업용으로 나뉘며, 세율 차이가 큽니다. 사업용 토지(예: 8년 이상 자경 농지)는 기본세율만 적용되고, 비사업용은 10% 추가 과세가 붙어요.

 

• 사업용 토지: 8년 이상 재촌 자경 농지, 양도 시 감면 가능(연 1억 원 한도).
• 비사업용 토지: 농지라도 경작 안 하면 중과(16%~55%).

 

저는 부모님 농지가 비사업용인지 확인하며 “용도가 세율에 큰 영향을 미치네” 했어요.

 

 

 

 

5. 양도세 절세 팁

세금 부담을 줄이려면 몇 가지 팁을 기억하세요.

• 2년 이상 보유: 단기 세율 피하기 위해 최소 2년 기다리세요.
• 사업용 인정: 농지라면 경작 기록 준비로 중과 피하세요.
• 공제 활용: 장기보유특별공제(3년 이상 6%, 최대 30%) 적용.

 

저는 “보유 기간만 잘 맞춰도 세금이 줄어든다”는 걸 알게 됐어요.

 

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여기까지 토지 양도세율을 표로 쉽게 정리해봤어요. 저는 부모님 토지 양도 계획하면서 세율이 이렇게 중요한 줄 몰랐는데, 여러분도 토지 양도세율 확인해서 현명한 결정 하시길 바랍니다.

 

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